Если в течение года вы получили незадекларированный доход, необходимо отчитаться перед налоговой до 30 апреля следующего года.

Например, вы сдавали квартиру в аренду, выиграли в лотерею или подрабатывали извозом. Вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ о доходах. Также декларацию подают для получения налогового вычета.

В обоих случаях удобнее воспользоваться онлайн-сервисом на официальном сайте ФНС. В этом руководстве мы расскажем, как подготовиться к подаче декларации и заполнить ее онлайн.

Зарегистрируйтесь на сайте ФНС

Заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ можно на сайте налоговой. Для этого вам понадобится доступ к личному кабинету. Существует три способа получить его.

Войти через Госуслуги. Для входа в личный кабинет используйте логин и пароль портала Госуслуг. Эта услуга доступна пользователям с подтвержденной учетной записью.

Как получить подтвержденную учетную запись на Госуслугах

Использовать электронную подпись. Для регистрации нужна квалифицированная электронная подпись, которую можно получить в аккредитованном удостоверяющем центре. Заявку можно подать онлайн, но за ключом электронной подписи нужно приехать лично. Стоимость электронной подписи для физических лиц начинается от 1500 ₽.

Получить регистрационную карту. В отделении налоговой выдают регистрационную карту — листок с логином и паролем для входа на сайт. Можно обратиться в любую инспекцию, не обязательно по месту прописки. При себе необходимо иметь паспорт и оригинал или копию ИНН.

Получите электронную подпись

Для заполнения и подачи 3-НДФЛ на сайте налоговой нужна электронная подпись. Можно использовать неквалифицированную ЭП, которую можно получить бесплатно. На сайте nalog.ru перейдите в профиль, пролистайте до вкладки «Получить ЭП», выберите место хранения подписи, задайте пароль и нажмите «Отправить запрос».

Налоговая служба рекомендует хранить электронную подпись в облаке ФНС, но если вы сомневаетесь в безопасности портала, можете скачать ЭП на компьютер. Подпись будет готова в течение суток. После этого, если нажмете на вкладку «Получить ЭП», увидите надпись «Сертификат успешно получен».

Важно: Пароль электронной подписи необходимо запомнить или сохранить, так как его восстановить невозможно.

Чтобы получить или зарегистрировать электронную подпись, используйте стрелки справа для навигации по пунктам.

Если у вас уже есть квалифицированная ЭП, используйте ее. Подключите носитель электронной подписи к компьютеру и в профиле выберите функцию «Регистрация имеющейся квалифицированной подписи». Сервис автоматически найдет сертификат ключа ЭП, проверит его и зарегистрирует на портале.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ онлайн

В личном кабинете на сайте nalog.ru нажмите на значок «Жизненные ситуации», выберите «Подать декларацию З-НДФЛ», а затем — «Заполнить онлайн».

Интерфейс онлайн-декларации разделен на пять блоков. Заполняйте каждый блок последовательно и нажимайте «Далее». Чтобы исправить информацию в предыдущем блоке, нажмите «Назад». Напротив каждой строки есть подсказки — чтобы их увидеть, кликните на значок вопроса.

Шаг 1 — заполнить блок «Данные». Укажите год, за который подается декларация, и налоговое резидентство. Резидентами считаются граждане, находящиеся на территории Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение года.

Действует правило: за один год можно подать только одну 3-НДФЛ, засчитывается лишь окончательный вариант. Графа «Вы впервые подаете декларацию за выбранный год?» предназначена для тех, кто уже отправлял декларацию ранее и хочет внести изменения. Для заполнения уточненной декларации 3-НДФЛ выберите «Нет» и укажите порядковый номер: 1 — для первой уточненной декларации, 2 — для второй и так далее.

Первый этап заполнения декларации 3-НДФЛШаг 2 — заполнение раздела «Доходы». В этом разделе указываются исключительно доходы. Если вы продали квартиру и в том же году потратили деньги на приобретение новой, ваш доход будет нулевым. Работодатель декларирует зарплату, и она автоматически отображается в этом блоке. Чтобы добавить другие доходы, нажмите на кнопку «Добавить источник». В открывшемся поле «Источник № 2» выберите тип и вид дохода из списка.

Пример

Вы получили доход от продажи квартиры. Выберите пункт «Физическое лицо или иной источник» —> В поле «ФИО/Наименование» введите имя покупателя —> затем выберите нужный код из выпадающего списка: 1510 — продажа недвижимого имущества (квартиры, комнаты, дома, садового домика и земельного участка).

После выбора источника, укажите сумму дохода и заполните остальные поля. Для некоторых доходов, например, от продажи квартиры, можно сразу запросить налоговый вычет.

Загрузка готовой декларации 3-НДФЛ

Загрузка готовой декларации 3-НДФЛ в формате .xml

Это руководство по отправке декларации 3-НДФЛ в ФНС, созданной с помощью программы «Декларация». Если у вас нет этой программы, можно воспользоваться инструкцией по заполнению декларации 3-НДФЛ онлайн.

На этой странице

• Шаг 1. Авторизация в личном кабинете и получение электронной подписи
• Шаг 2. Загрузка готовой декларации 3-НДФЛ
• Шаг 3. Загрузка подтверждающих документов

Шаг 1. Авторизация в личном кабинете и получение электронной подписи

Если вы заполнили 3-НДФЛ в программе «Декларация», можно скачать заполненную декларацию в формате .xml и подать её в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.

Авторизация в личном кабинете налогоплательщика возможна с помощью подтвержденного аккаунта на госуслугах. Для этого выберите пункт «Войти через госуслуги (ЕСИА)». Получить подтвержденный аккаунт на госуслугах можно онлайн через Тинькофф.

Электронную подпись (ЭП), необходимую для подачи декларации, также можно получить онлайн: на главной странице личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС → наведите курсор на свои ФИО в правом верхнем углу сайта → «Настройки профиля» → «Электронная подпись».

Вы можете выбрать один из трех способов получения подписи. Самый простой способ — «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России». Для этого потребуется просто задать пароль. Генерация электронной подписи занимает от 30 минут до суток. Когда ЭП будет готова, в нижней части той же страницы появится надпись «Сертификат электронной подписи успешно выпущен».

Шаг 2. Загрузка готовой декларации 3-НДФЛ

На главной странице личного кабинета налогоплательщика наведите на раздел «Доходы и вычеты» и выберите «Декларации»:

На открывшейся странице нажмите синюю кнопку «Подать декларацию», а затем в выпадающем меню выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Загрузить готовую декларацию»:

Далее нужно указать год, за который подается декларация, и выбрать для загрузки нужный файл в формате .xml:

Шаг 3. Загрузка подтверждающих документов

После подачи декларации 3-НДФЛ необходимо загрузить подтверждающие документы. Для этого нажмите «Добавить документ» в разделе «Прикрепите подтверждающие документы». Подробнее о документах при подаче 3-НДФЛ

В конце введите пароль от электронной подписи и нажмите «Подтвердить и отправить».