Если я являюсь единственным учредителем и резидентом по имуществу, какой наиболее выгодный способ вывода имущества (неличного имущества) в ООО на мое имя с минимальным налогом и как мне добиться ликвидации ООО? Деятельность минимальна, и кроме этого имущества больше нет никакой недвижимости. Это связано с тем, что при покупке этой недвижимости у муниципалитета была использована рассрочка на права арендаторов. Нужен ли для этого договор или дарственная, или есть другие варианты?
Ответы юристов (1)
Существует несколько вариантов вывода активов из ООО. Возможны трастовый договор от ООО к физическому лицу или дарение от ООО к физическому лицу. Однако следует отметить, что эти операции могут облагаться налогом, и необходимо произвести соответствующие расчеты для возможных налоговых последствий. Однако для ликвидации ООО могут потребоваться различные юридические процедуры. Поэтому рекомендуется обратиться к квалифицированному юристу, специализирующемуся в этой области, для получения надлежащей консультации и обеспечения законного и эффективного выполнения соответствующих юридических процедур.
Для решения данного вопроса необходимы следующие документы.
Что касается выбора способа вывода имущества из ООО и передачи его физическому лицу, то стоит отметить, что каждый из предложенных вариантов имеет свои преимущества и недостатки.
Вариант с передачей имущества физическому лицу может быть наиболее эффективным, поскольку при передаче имущества в качестве дарения или пожертвования можно избежать дополнительных налоговых издержек. Однако стоит отметить, что такие сделки требуют подписания договора всеми участниками ООО и уплаты налога на гудвилл при продаже имущества.
Пожертвования от ООО в пользу физических лиц могут быть интересной, более удобной и дешевой альтернативой для избежания налогообложения прибыли от продажи недвижимости. Однако стоит учитывать, что при такой передаче имущества неизбежно придется заплатить налог на недвижимость и подоходный налог с физических лиц.
В целом, выбор того или иного способа вывода имущества из ООО может быть желательным в зависимости от конкретных обстоятельств конкретного дела. Для получения более подробных советов по данному вопросу вам следует обратиться к соответствующему профессиональному юристу.
Статьи, применяемые для решения данного вопроса: — Гражданский кодекс РФ, статьи 574-577 (о договорах купли-продажи) — Налоговый кодекс РФ, главы 25-26 (уплата налога при выходе имущества из ООО, переходящего в собственность физических лиц) — Федеральный закон № 14-ФЗ от 08. 02. 1998 г. «Об обществах с ограниченной об обществах с ограниченной ответственностью» (порядок изъятия имущества ООО и ликвидации организации).
Одним из возможных вариантов является заключение договора между ООО и физическим лицом об имуществе (недвижимости), после чего право собственности переходит к физическому лицу. Другим вариантом может быть оформление договора дарения между ООО и физическим лицом, при котором налог рассчитывается исходя из стоимости имущества, определенной в соответствии с законодательством. Однако выбор того или иного варианта зависит от ряда обстоятельств, в том числе от наличия бюджетных обязательств, налоговых последствий и последующих претензий со стороны третьих лиц. Именно поэтому рекомендуется обратиться к опытному юристу для получения консультации и выработки оптимальной стратегии.
Задайте вопрос прямо сейчас. Вас увидят сотни экспертов по всей России. Получите первый ответ уже через 15 минут! Юридическая помощь оказывается и оплачивается бесплатно.
Спасение имущества и денег: как вывести и защитить активы, а потом сесть в тюрьму.
Можно ли вывести активы, легко выйти из-под ареста и остаться легальным? Что вы думаете о форме, предлагаемой сегодня на рынке, чтобы не платить по долгам?
«Существует множество планов спасения. И все они работают только в том случае, если они реальны и экономически оправданы. Если они направлены на них, то, извините, они «тупо» набрасываются на всех и не платят долги никому, в том числе и государству. Это не только незаконно, но и преступно.
Как минимум, прочитайте статью «Обязанности генерального директора ООО». Из ее содержания вы узнаете много нового о том, что ждет руководителей. В общем, еще раз отмечу, что есть законные способы спасти свое имущество и бизнес. Главное: не торопиться, не принимать поспешных решений, не слушать слишком много консультантов, как сделать это быстро и просто и «все схвачено».
Мой совет: действуйте только в рамках закона и всегда критически оценивайте то, что вы можете предложить на рынке. Желаю вам удачи.
Хотите спасти накопленные активы от налоговой атаки? Что делать, если налоговые органы угрожают взыскать крупные суммы в виде штрафов и пеней? Если вы не можете похвастаться тем, что привели в порядок и довели до совершенства свой бизнес, то, скорее всего, в любой момент ожидаете чек. Поэтому спасать свой бизнес нужно уже сейчас.
Как вывести активы: основные варианты — или незаконные методы, предлагаемые «консультантами
Вот что они говорят (еще раз: наша компания никому не советует этого делать):
Если вы ждете прихода налоговых органов день за днем, значит, вы занимаетесь деятельностью уже давно. Поэтому к выводу капитала следует готовиться как минимум за год. Существует несколько правил, четкое соблюдение которых поможет вам не попасть под подозрение сотрудников налоговой службы».
Благодаря этим умным приемам сложно найти грех в выводе активов».
Что еще предлагает рынок сегодня? Действительно, мы предлагаем выдержки из интернета и надеемся, что приведенный ниже список не заставит вас связываться с компаниями, предлагающими подобные системы.
Вариант 1 — продажа активов
Это самый очевидный и быстрый способ утилизации активов. Заинтересованные стороны заключают договор купли-продажи ценного объекта с последующей регистрацией права собственности на нового владельца. После этого актив переходит с баланса транзитного органа на баланс соответствующего лица.
Главное — не оформлять все активы одновременно, а продавать их равномерно в течение разных периодов. И не забудьте заранее подготовиться к этому вопросу. Принесла ли продажа активов прибыль бизнесу, не нанесла ли она ущерба или дальнейшего ухудшения финансового положения бизнеса.
Вариант 2 — арест имущества
Второй вариант трудоемкий — в некоторых случаях его реализация может занять более года.
Система состоит из различных элементов.
Вариант 3 — Вклад в уставный капитал
Закон допускает участие в создании новой компании. Учредитель участвует в создаваемом юридическом лице имеющимися активами, деньгами, ценными бумагами или движимым имуществом.
Вновь зарегистрированная организация становится собственником этих активов. Прежняя компания теряет право собственности на эти активы, но получает только обязательственные права, такие как прибыль, участие в управлении и т. д.
Вариант 4 — Реорганизация
Суть этого процесса заключается в выделении из ООО нового юридического лица. Часть активов компании переходит в собственность вновь созданного общества. Реорганизация — кропотливый и длительный процесс, но необходимость его пока не оправдана. Такой шаг можно объяснить необходимостью структурного разделения некоторых специфических видов деятельности ООО.
Процесс реорганизации состоит из следующих элементов.
Следует отметить, что третий и четвертый варианты вызывают меньше всего вопросов со стороны налоговой службы. Главное — соблюдать порядок действий и не нарушать сроки, отведенные законом на эти мероприятия.
Как вывести деньги из ООО?
Или еще один незаконный способ «раскрутки» многих руководителей по тем или иным причинам.
Наличные как вид капитала также выводятся, но есть и другие способы.
Прежде чем использовать ошибочный договор, десять раз подумайте, стоит ли оно того.
Как уже было сказано выше, сегодня рынок предлагает множество способов вывода активов и денег из ООО. Каждый из них выглядит вполне легальным, но на самом деле является незаконным и может повлечь за собой множество проблем, вплоть до уголовной ответственности, для собственника.
Мы еще раз призываем читателей не «вестись» на подобные предложения и решать вопрос только законными способами.
Подробнее об уголовной ответственности бывших директоров и учредителей смотрите в видеоролике бизнес-адвоката Тылика П. Ю.
Передача имущества от юридических лиц физическим лицам
Здравствуйте Александр Ю. Лицо, имеющее в собственности здание, может совершать любые действия по своему усмотрению в отношении принадлежащего ему имущества, не нарушая прав и интересов других лиц. Он может продать свое имущество другому лицу и оставить за собой все остальное, право владения, пользования и распоряжения имуществом, совершить имущественное обязательство, понести другими способами и распорядиться им иным образом (п. 2 ст. 209 ГК РФ). Запрет на дарение между коммерческими организациями установлен подпунктом 4(1) статьи 575 ГК РФ, однако закон не содержит запрета на отношения между коммерческими и частными организациями.
Так, ООО может продать или подарить свое имущество физическим лицам, в том числе бывшему учредителю.
Как вариант, возможна передача помещения учредителю в связи с его отступным от учредителя в счет той суммы, которую он внес в УО.
Александр 2022-02-12 11:19:37 Ольга, каков размер стоимости торгового имущества на земельном участке стоимостью 20000000 руб.
Владимир 2023-10-10 19:56:23 Ольга, а если у ОВС долг по договору займа перед физ. лицом, можно ли взыскать долг за счет имущества? Долг примерно равен рыночной стоимости объекта.
1. продает здание физическому лицу (в этом случае стоимость можно рассчитать, обратившись к вопросу и зная систему налогообложения ОУ).
Если на момент продажи здания цена продажи несовместима с фактической ценой на рынке недвижимости, то ООО (продавец) не страдает, но если последняя составляет такую разницу, то физическое лицо может попасть в поле зрения федеральных налоговых служб. 1. доход физического лица, а впоследствии и подоходный налог физического лица.
2. подарить физическому лицу здание (в этом случае физическое лицо должно заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13% от рыночной стоимости подаренного здания).
3. учредитель (участник) ООО может передать здание своему супругу/супруге по брачному контракту.
Готовы ответить на дополнительные уточняющие вопросы.
Татьяна 2019-02-26 23:17:24 Анатолий Ставский, Здравствуйте, офис зарегистрирован на юридическое лицо. Мы планируем закрыть ООО (УСНО доходы минус расходы) и поэтому хотим перевести офис с юрлица на физлицо (либо муж, либо я). Какой вариант дешевле? Можно подарить мне (своей жене), нам все равно, кто из нас получит регистрацию. Это главное, что будет передано физическому лицу. Спасибо.
Татьяна, я предлагаю вам заключить сделку купли-продажи помещения с физическим лицом (вами). Для этого достаточно заключить договор в простой письменной форме (см. статьи 161 и 434 Гражданского кодекса РФ), а факт передачи офиса подтвердить передаточным правом. Обратите внимание на цену — ее не стоит недооценивать.
ООО также может передать помещение в дар. Тогда вам (дарителю) придется заплатить 13% подоходного налога с рыночной стоимости офиса ООО.
Не забудьте перевести право собственности на Росреестр.
Натела 2020-06-15 14:14:35 Анатолий Ставский, доброе утро, подскажите, пожалуйста, существует ли юридическое лицо, учредитель и руководитель которого сам дарит себя по договору строительного подряда. И налог только с физических или юридических лиц?
Мария 2023-02-20 13:43:29 Анатолий Ставский, Здравствуйте! Какой вариант дешевле, договор купли-продажи или договор дарения? Жилую недвижимость от юридического лица частному лицу хочет передать это же лицо (или руководитель ООН).
Рекомендуется выбирать заключение договора.
Правоотношениям супругов по брачному договору посвящена глава 10 Семейного кодекса РФ.
Брачный договор заключается в письменной форме и подлежит обязательному нотариальному удостоверению. Перед составлением брачного договора нотариус разъясняет его основные положения, права и обязанности сторон, а также подтверждает, что договор заключен по доброй воле сторон.
Содержанием брачного договора может быть определение имущества, передаваемого супругами и (или) супругами для использования на общие семейные нужды (см. статью 97 Семейного кодекса РФ) — например, если пользоваться жилым помещением распоряжается один из супругов, а помещение принадлежит одному из супругов.
В брачном договоре может быть указано. какое именно имущество должно быть передано вам, либо прописать в этом договоре, что ваш супруг передает требуемое помещение вам.
В этом случае после подписания брачного договора право собственности на здание переходит к вам, и вы становитесь его владельцем после регистрации основного договора в офисе Рослиста.
Желаю вам удачи, честное слово!
Леонид 2021-12-02 13:47:01 ООН Как происходит передача имущества?
ООО официально прекратило свою деятельность и учредителем ООО является одно физическое лицо. Как правильно и с минимальной уплатой налогов передать это имущество физическому лицу?
Леонид указывает, что при ликвидации ООО все имущество распределяется между учредителями путем создания передаточного права.
С точки зрения налогообложения, часть имущества до размера стоимости утвержденного капитала налогом не облагается, а налог на часть, превышающую этот размер, определяется по общим правилам Налогового кодекса РФ.
Игорь 2022-01-28 15:24:28 Ирина Донскова, Ирина, Здравствуйте! В рамках Вашего ответа Леониду: ликвидировать ООО, утвержденный капитал которого составляет 10000 руб. Подземная стоимость помещения в активах ООО = 13 500 000руб. Возможно ли увеличение уставного капитала при помещении в активы общества? Нет. Единственным учредителем общества является физическое лицо.